Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Накопительная часть пенсии по наследству после смерти». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 2002 года российские власти решили упорядочить вопросы пенсионных выплат, и пенсия разделилась на несколько видов: страховую, фиксированную и накопительную. Страховая формируется из отчислений во время рабочей деятельности, накопительная прибавляется к страховой. Эти пенсионные средства могут получить наследники умершего родственника.
Что такое пенсионные накопления
Фиксированная пенсия — это та же социальная, она выплачивается людям, которые не имеют положенного трудового стажа. Им государство гарантирует строго установленную сумму, которая, в свою очередь, назначается местными властями.
В годы трудовой деятельности гражданин уплачивал обязательные страховые взносы и плюс к ним — дополнительную сумму, в результате чего страховка составляла 22%. Согласно статье 5 №56-ФЗ, уплачивать ли дополнительные проценты к страховке, решает сам гражданин. Он же определяет и размер этих выплат. Однако с 2014 года накопительная часть заморожена. Как дальше поступят власти — неизвестно.
Средства, накопленные таким образом, имеют право получить наследники умершего. В отличие от накопительной, страховая часть пенсии умершего им не положена — не предусмотрено законом. К тому же, страховая выплачивается человеку, когда он жив и заработал ее своим трудом. Накопленная же остается после его смерти, поэтому ее можно получить.
Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*
АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.
Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:
- — клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями;
- — контрагентами и партнерами (как существующими, так и потенциальными);
- — сотрудниками (включая их родственников) и соискателями.
Восстановление пропущенного срока предъявления требований о наследовании накопительной пенсии
При пропуске указанного срока наследник (правопреемник) имеет право обратиться в суд с иском о восстановлении пропущенного им срока, установленного для подачи в Пенсионный фонд заявления о выплате накопительных пенсионных средств умершего лица. Но для начала наследнику (правопреемнику) нужно написать заявление о выплате накопительной пенсии, отнести его в Пенсионный фонд и получить письменный отказ в получении указанной выплаты по причине пропуска шестимесячного срока, установленного для подачи заявления.
В суд представляются доказательства того, что срок пропущен по уважительной причине. Если наследник (правопреемник) в своем иске ссылается на неосведомленность о возможном получении принадлежащих покойному выплат, то ему нужно указать конкретную причину этого, например, отсутствие уведомления из Пенсионного фонда. В судебной практике чаще всего восстанавливают пропущенные сроки в случаях, когда наследниками (правопреемниками) являются несовершеннолетние дети умершего лица.
Сроки получения выплат
Фонд должен в течение 5 рабочих дней проверить документы и передать заявителю расписку-уведомление, а также вернуть оригиналы документов.
— если ПФР принимает положительное решение, то все документы пересылают в территориальное отделение Фонда по месту жительства умершего;
— если Фонд откажет, то вам вернут заявление на получение наследства. Такое решение ПФР может принять в нескольких случаях:
- в документах есть ошибки;
- сведения в нескольких документах расходятся;
- вы передали не все необходимые бумаги;
- вы неправильно заполнили какие-либо документы.
Выплату вы должны получить в отделении ПФР по месту жительства умершего родственника не позднее 15-числа того месяца, который следует за месяцем принятия решения Фонда. То есть, если Фонд ответил вам положительно 21 марта, то получить выплаты вы должны до 15 апреля.
Не откладывайте вопрос получения накопительной части пенсии: если вы пропустите сроки, в течение которых необходимо подать документы, то восстановить право получить средства сможете только через суд.
Кто имеет право на получение накопительной пенсии умершего?
Имея пенсионные накопления, можно составить распоряжение, в котором будут указано, к кому перейдут средства в случае смерти завещателя. В нем можно указать не только родственников, но и любое лицо. Чтобы документ имел силу, его нужно передать в пенсионный фонд.
В случае отсутствия заявления в пенсионном фонде, накопительная пенсия наследуется также, как и другие денежные средства, ценности и имущество умершего. Право на них имеют, в первую очередь, дети покойного (в том числе усыновленные), его родители или усыновители, а также супруг или супруга. Если их нет, то накопительную пенсию наследуют его братья и сестры, бабушки и дедушки, а также внуки.
Если заявление на получение накопительной пенсии подало несколько родственников усопшего, то сумма выплаты делится между ними в равных долях.
Могут ли родственники получить остаток уже назначенной накопительной пенсии умершего?
Что если человек достиг пенсионного возраста, оформил накопительную пенсию, в течение какого-то времени ее получал и умер до того, как его лицевой счет с пенсионными накоплениями опустел? Право получить остаток пенсии может возникнуть, если человек выбрал срочное получение накопительной пенсии, то есть сам определил, в течение какого периода будет ее получать. В этом случае после его смерти родственники могут претендовать на остаток накоплений на счете (за исключением средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии). А вот если накопительная пенсия оформлялась бессрочно, то есть пожизненно, родственники не смогут получить ее остаток.
Если человеку по достижению пенсионного возраста была назначена единовременная выплата накопительной пенсии, но он не успел получить ее до своей кончины, эти деньги также могут быть выплачены родственникам.
Срок предъявления требований об уплате невыплаченной части пенсии
Такой срок идентичен узаконенному периоду 6 месяцев для принятия наследства через нотариуса. Отличием выступает лишь то, что в данном случае заявление о желании присвоить эти деньги пишется не в нотариальной конторе, а непосредственно в ПФР или НПФ. Этот вариант наиболее подходящий, поскольку в стандарте данные учреждения предлагают держателям счетов услугу по фиксации воли касаемо перехода денег по наследству.
Неважно — накопительный ли этот блок пенсии или сформированный за счет дополнительных вложений. Пенсия переходит в качестве наследства параллельно оформляемому у нотариуса свидетельству на иные активы и имущество почившего. От момента смерти несостоявшегося пенсионера до фактической передачи его денег наследникам проходит как минимум 7 месяцев.
Федеральный закон № 173 отмечает список граждан, которые имеют все основания заявить о своих правах на невыплаченное пенсионное обеспечение. Правопреемников разделяют на две категории: по заявлению и по закону.
В первой категории могут быть граждане, которых отметил сам наследодатель.
Подразумевается наличие соответствующего распорядительного документа, который составляет гражданин в момент подписания договора с Пенсионным фондом (или НПФ). Распоряжение включает информацию о том, кто может получить его пенсию и в каком размере в случае внезапной смерти наследодателя.
Если наследование осуществляется по закону, следует учитывать очередность, отмеченные в ГК РФ. Прежде всего, правопреемниками могут быть ближайшие родственники усопшего (ст. 16 пункт 6 ФЗ №173). В таком случае выплата будет произведена независимо от возраста или трудоспособности. Средства распределяются на всех правопреемников в равных долях.
В соответствии с нормами ФЗ № 173 имеют право:
- Несовершеннолетний ребенок, внук, брат или сестра усопшего (до 18 лет).
- Оставшийся супруг и родители, когда они являются нетрудоспособными или инвалидами.
- Родные, которые являются иждивенцами и не достигли 23 лет.
- Близкие родственники до 18 лет, которые были на попечении усопшего и проживали с ним совместно.
- Неработающие опекуны, осуществляющие уход за детьми наследодателя, которым не исполнилось 14 лет.
- Дедушка и бабушка, которые проживали на обеспечении усопшего.
Если родственники, являющиеся претендентами на наследство, придут к соглашению, все накопленные умершим гражданином средства перейдут к одному приемнику.
Что нужно знать о накоплениях?
Как известно, пенсия представляет собой денежную помощь гражданам, которые при достижении определенного возраста или из-за состояния здоровья не могут продолжать трудовую деятельность. Если пенсионер продолжает работать, его накопления соответственно продолжают расти.
Несколько лет назад появился новый закон, согласно которому каждый гражданин выбирает для себя, оставить исключительно страховую часть пенсии или же объединить страховую и накопительную вместе. Если рассматривать процесс наследования, то переходит только накопительная часть пенсии по наследству после смерти. Страховая часть остается на счету в любом случае. Ей распоряжаются другие инстанции.
Эти денежные средства можно использовать следующим образом:
- Взять всю часть полностью, если она не более 5% от страховой части;
- Пополнять ее с течением времени самостоятельно;
- Установить срок, в течение которого пенсионер будет получать частично пенсию, но он должен быть не меньше 10 лет;
- Стать наследником и переоформить накопления на себя, если человек не успел ими воспользоваться.
В том случае, когда умерший человек уже получил пенсионное удостоверение или до достижения пенсионного возраста, возникает вопрос, как получить накопительную часть пенсии умершего родственника. Согласно закону, унаследовать эти деньги вполне возможно, но есть некоторые нюансы, о которых нужно помнить.
Лица, имеющие право на наследование накопительной пенсии
Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии, средства которой учтены в специальной части индивидуального лицевого счета умершего лица, могут быть наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.
Наследниками (правопреемниками) по заявлению являются лица, которых умерший по своей воле и желанию еще при жизни указал в заявлении, оставленном в Пенсионном фонде по месту жительства. Это заявление представляет собой распорядительный документ наследодателя по распределению накопительных средств между наследниками (правопреемниками) и содержит конкретное указание, кому и какие доли пенсионных накоплений перейдут в случае его смерти.
Наследниками (правопреемниками) по закону являются лица, указанные в п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях, а именно — родственники умершего наследодателя, которым произведут выплату накопленных пенсионных средств независимо от их возраста и трудоспособности, но согласно очередности.
Что касается наследования накопительной пенсии, переведенной в НПФ по договору ОПС, то наследников указывают в отдельном пункте такого договора. Если правопреемников несколько, то также указываются их доли в наследственных средствах. Это не является обязательным условием договора, поэтому в случае отсутствия конкретных лиц, право наследования приобретают наследники по закону.
Чтобы получить накопительную пенсию после смерти родственника, надо обладать правом наследования (правопреемства). Заинтересованные лица могут стать обладателями накоплений умершего родственника по договору, по заявлению или по закону.
Еще при жизни у держателей выплат есть возможность определить круг правопреемников. При заключении договора с негосударственным пенсионным фондом об обязательном пенсионном страховании (ОПС) в отдельном его пункте предлагается назначить наследующее лицо.
О существовании данного документа и праве на получение накоплений наследников информирует фонд, в котором хранятся сбережения покойного. Бывает и так, что правопреемники не были указаны в договоре застрахованным лицом. В таких случаях некоторые негосударственные управляющие компании направляют информацию о порядке действий возможных наследников на адрес умершего.
Кто имеет право их забрать?
Порядок перехода накоплений правопреемникам после смерти владельца счета описан в ст.7 ФЗ №424 «О накопительной пенсии». Он несколько отличается от общеустановленных правил поочередного наследования.
Гражданский кодекс предусматривает семь очередей наследования и возможность получения имущества покойного каждой последующей очередью в случае отсутствия представителей предыдущей очереди. Наследование денег ПФР или НПФ, в отличие от иного имущества, возможно только лицами, относящимся к первой и второй очереди.
Итак, кто же имеет право унаследовать сбережения покойного:
- К первой линии наследования относятся дети, супруги, отец и мать. Сюда же входят приемные дети, родители и опекуны.
- Ко второй – бабушки, дедушки, внуки, родные браться и сестры.
Если у покойного отсутствуют родственники первой очереди, то сбережения переходят к членам семьи второй очереди. Деньги наследуются ими в равных долях. Исключение составляют средства материнского капитала, внесенные на образование накопительной части. Они переходят мужу (жене) или детям.
Справка! Если у покойного отсутствуют родственники, то все сбережения переходят в резерв фонда. Накопительный счет закрывается. Если деньги оказались невостребованными (никто из родственников не обращался за выплатой), то они также переходят в резерв ПФ.
Родственники имеют право отказаться от пенсии умершего в пользу одного из наследников. Для этого им необходимо подать заявление об отказе.
Можно ли унаследовать НЧП?
Унаследовать НЧП может любой человек, являющийся родственником усопшего (больше об особенностях выплаты накопительной части пенсии умершего читайте тут). Для этого нужно инициировать процесс наследства – принести в отделение ПФР по месту жительства заявление и набор необходимых документов. Подробнее о документах и заявлении речь пойдет далее в статье.
Помимо заявления, от потенциального наследника больше ничего не требуется. Он должен просто ждать, пока наступит срок рассмотрения. Если его заявление будет удовлетворено Пенсионным Фондом, то он получит свою долю. Если он оказался единственным заявителем – он получит всю сумму сбережений (подробно о том, что такое накопительная часть пенсии и что необходимо для получения выплат, читайте тут).
Можно ли получить накопительную часть пенсии умершего в наследство
Согласно ст. 1183 Гражданского Кодекса РФ, накопительную пенсию, как и иные выплаты, можно унаследовать.
Внимание! В ст. 2 Федерального Закона №360 «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» существуют такие виды выплат как:
- единовременная выплата,
- срочная, если есть установленный срок,
- бессрочная или пожизненная,
- выплата наследникам умершего.
Если после смерти человека на его счету имеются пенсионные накопления, то его родственники вправе получить их в наследство, но только лишь в том случае, если гражданин умер:
- до того как были назначены выплаты, или был сделан перерасчет (сюда входят дополнительные пенсионные выплаты),
- после того как была назначена срочная пенсионная выплата (будет выплачен только остаток пенсионных накоплений),
- после того как ему назначили, но не выплатили единовременную выплату.
Обязательная доля в наследстве инвалиду.
Если же смерть гражданина наступила после того, как установили выплаты накопительной пенсии бессрочно, то наследники не получат накопления.
То есть если человек получил накопительную страховую пенсию хотя бы раз, то в наследство ее уже получить никто не сможет.
Как происходит наследование
Сегодня получение накопительной части пенсии умершего может осуществляться по двум основным направлениям:
- Через заявление накапливавшего деньги гражданина. Пенсионный фонд будет выплачивать оставшиеся после умершего денежные средству исключительно по подписанному усопшим документу. В перечень лиц, имеющих возможность получить такие средства могут попасть родственники, а также друзья дарителя, которых он укажет в заявлении.
- По закону. Тут будет применяться предусмотренная гражданским кодексом процедура наследования. Родственники, имеющие право получать такие деньги, делятся в порядке очередности. Сначала самые близкие (первая очередь), куда относят супругов, детей, родителей. За ними будет идти следующая, вторая очередь, куда входят братья с сестрами, а также бабушки с дедушками, внуки. Если и таких нет – задействуют следующую очередь родства. В случае полного отсутствия родственников – сумма будет отнесена в доход государства.
Важно выделить процедуру наследования средств, направляемых на формирование пенсии из материнского капитала. Тут выделяются такие моменты:
- если умерла мать, такие деньги сможет получить исключительно отец малыша либо законный усыновитель;
- если ребенок остался сиротой, выплата полагается несовершеннолетнему гражданину, а также совершеннолетним, если они на момент смерти родителя учились в образовательных учреждениях на стационаре, но не старше 23 лет.
Когда такие правопреемники отсутствуют, деньги, накопленные из материнского капитала, перечисляются в пенсионный фонд. Остальная сумма наследуется по общему принципу.
Наследование накопительной части трудовой пенсии
Давайте разберемся, что представляет собой наследуемая накопительная часть трудовой пенсии?
Многие из вас уже имеют представление о том, что с 2002 года трудовая пенсия состоит из трех частей:
- Накопительная часть пенсии;
- Базовая;
- Страховая часть пенсии.
Важно знать, что страховая и базовая части трудовой пенсии наследоваться не могут. То есть, наследуется только лишь накопительная часть трудовой пенсии застрахованного гражданина.
[offer] Когда 01.01.2002 года вступило в силу новое пенсионное законодательство, то работодатель начал перечислять на наемного работника страховые взносы, информация о которых аккумулируется на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица в накопительной и страховой частях.
Накопительная часть трудовой пенсии формировалась на протяжении 3-х летнего периода, с 2002 года по 2004 года, но только лишь у женщин 1957 года рождения и моложе, и представителей мужского пола 1953 года рождения и моложе. Начиная с 1 января 2005 года, формирование накопительной части пенсии осуществляется у граждан 1967 года рождения и моложе, а также индивидуальных предпринимателей, возраст которых не имеет значения, но которые платили страховые взносы на накопительную часть пенсии до 24 мая 2005 года.
В соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года №56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», начиная с 01.01.2009 года, формирование накопительной части трудовой происходит также у всех граждан, которые на добровольных началах стали участниками программы государственного софинансирования и производят уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. В народе данная программа получила название «тысяча на тысячу».
Средства наследуемой накопительной части трудовой пенсии формируются из:
- Денежных средств, которые перечисляет работодатель на индивидуальный лицевой счет наемного работника в процессе его жизни только на накопительную часть трудовой пенсии;
- Дохода от инвестиционной деятельности, связанной с размещением данных средств.
Денежные средства, которые отчисляются в накопительную часть трудовой пенсии, подлежащие наследованию, находятся в негосударственном пенсионной фонде (НПФ) или в Пенсионном фонде России (ПФР).
Как наследуется накопительная часть трудовой пенсии, находящаяся в Пенсионном фонде России
Если застрахованное лицо скончалось до того, как ему была назначена накопительная часть трудовой пенсии, то его наследники обладают правом на получение средств пенсионных накоплений, учет которых производится в специальной части его индивидуального лицевого счета.
Важно знать! Унаследование накопительной части пенсии может произойти лишь при наступлении следующих случаев:
- если гражданин, которому должны ее платить, до этого момента не дожил;
- гражданин умер, выйдя на заслуженный пенсионный отдых, но еще ни единого раза не успел получить пенсию или не обращался за ней;
- гражданин умер до того, как наступил возраст, при котором выходят на пенсию.
Но если же человек хоть единожды получил пенсию, то ее уже нельзя будет наследовать.